|
INTERNAL AUDIT QUESTIONNAIRE
Για να ξεκινήσετε την συμπλήρωση του ερωτηματολογίου πατήστε το κουμπί GO
|
| |
|
|
ΠΡΟΦΙΛ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ
|
| |
|
|
|
|
|
| |
| 1.1 Ποιο έτος δημιουργήθηκε το Τμήμα Εσωτερικού Ελέγχου ; | | |
|
|
|
1.2 Το Τμημα Εσωτερικού Ελέγχου αναφέρεται διοικητικά / εποπτεύεται από : (1επιλογή) |
| |
|
|
| |
| 1.3 Πόσα άτομα στελεχώνουν το Τμήμα Εσωτερικού Ελέγχου ; | | |
|
|
|
1.4 Υπάρχει συνεργασία με εξειδικευμένες εταιρίες / εξωτερικούς συνεργάτες για την άσκηση των καθηκόντων του εσωτερικού ελέγχου (co-sourcing/outsourcing); |
| |
|
|
|
1.5 Ποιος είναι ο ανώτερος τίτλος σπουδών σας ; |
| |
|
|
|
|
1.6 Διαθέτετε κάποια επαγγελματική πιστοποίηση από το Ινστιτούτο Εσωτερικών Ελεγκτών (Institute of Internal Auditors) ; |
| |
|
|
|
1.7 Πόσα έτη προϋπηρεσίας έχετε στους ακόλουθους τομείς ;
|
|
|
|
| |
| Αν απαντήσατε "Άλλο", προσδιορίστε το : | | |
|
|
|
|
|
ΔΙΑΔΙΚΑΣΤΙΚΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ
|
| |
|
|
|
|
2.1 Ακολουθεί η εταιρία τυποποιημένη διαδικασία / μεθοδολογία αναγνώρισης και αξιολόγησης κινδύνων (Risk Assessment); |
| |
|
|
|
2.2 Πόσο συχνά πραγματοποιείται αναγνώριση και αξιολόγηση κινδύνων ; |
| |
|
|
|
2.3 Σε τι επίπεδο καταγράφονται οι κίνδυνοι ; (αποδεκτές πάνω από 1επιλογές) |
| |
|
|
|
2.4 Ποια από τα ακόλουθα εργαλεία σχεδιασμού, προγραμματισμού & διενέργειας Εσωτερικού Ελέγχου έχουν αναπτυχθεί και χρησιμοποιούνται για την εκτέλεση των καθηκόντων του Τμήματος Εσωτερικού Ελέγχου ;
|
|
|
|
|
2.5 Ποιες από τις παρακάτω τεχνικές μοντελοποίησης διαδικασιών εσωτερικού ελέγχου έχουν χρησιμοποιηθεί από την επιχείρηση ; (αποδεκτές πάνω από 1 επιλογές) |
| |
|
|
|
|
2.6 Τα κρίσιμα σημεία ελέγχου : (1επιλογή) |
| |
|
|
|
2.7 Ποιες διαδικασίες τυγχάνουν προτεραιότητας στον εσωτερικό έλεγχο που διεξάγετε ; Αξιολογήστε τις παρακάτω από 1 για την μέγιστη προτεραιότητα έως 9 για την μικρότερη προτεραιότητα ( για διαδικασίες που δεν διαθέτει η εταιρία σας μη βάλετε τίποτα :
|
| |
| παραγωγή |
| | | διανομή |
| | | αποθήκευση |
| | | προμήθειες (λογαριασμοί πληρωτέοι) |
| | | πωλήσεις (λογαριασμοί εισπρακτέοι) |
| | | μισθοδοσία |
| | | διαχείριση παγίων / επενδύσεις |
| | | διαχείριση διαθεσίμων |
| | | πληροφοριακά συστήματα |
| |
|
|
2.8 Τι ποσοστό περίπου του χρόνου σας δαπανάτε σε κάθε μία από τις παρακάτω ενέργειες ;
|
|
|
|
|
2.9 Ποια από τα παρακάτω στοιχεία γνωστοποιούνται στα όργανα Διοίκησης / Εποπτείας του Τμήματος Εσωτερικού Ελέγχου ; (αποδεκτές πάνω από 1 επιλογές) |
| |
|
|
|
2.10 Ορίστε τη συχνότητα με την οποία γίνονται οι παρακάτω ενέργειες :
|
|
|
|
|
2.11 Δημιουργείται πλάνο υλοποίησης των ενεργειών βελτίωσης που αποφασίζει η Διοίκηση ; |
| |
|
|
|
2.12 Παρακολουθεί το Τμήμα Εσωτερικού Ελέγχου την πορεία υλοποίησης των βελτιωτικών ενεργειών ; |
| |
|
|
|
|
|
ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ & ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ ΤΑΣΕΙΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ
|
| |
|
|
|
3.1 Έχουν σημειωθεί επιτυχίες από την διεξαγωγή του εσωτερικού ελέγχου ; Έχει τύχει να αναφερθεί μετά από έλεγχο κάθε μίας διαδικασίας :
|
|
|
|
3.2 Έχουν παρατηρηθεί μέχρι σήμερα λόγω της εφαρμογής του εσωτερικού ελέγχου και της φιλοσοφίας εταιρικής διακυβέρνησης κάποια από τα παρακάτω ;
|
|
|
|
|
3.3 Πώς κρίνετε το μέλλον του εσωτερικού ελέγχου γενικότερα ; (1επιλογή) |
| |
|
|
|
|
Loading...
